{"id":4582,"date":"2025-07-28T05:00:00","date_gmt":"2025-07-28T03:00:00","guid":{"rendered":"https:\/\/kursy-rachunkowosci.pl\/blog\/?p=4582"},"modified":"2025-06-30T08:18:05","modified_gmt":"2025-06-30T06:18:05","slug":"przygotowanie-jpk_vat-w-comarch-optima","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/kursy-rachunkowosci.pl\/blog\/przygotowanie-jpk_vat-w-comarch-optima\/","title":{"rendered":"Przygotowanie JPK_VAT w Comarch Optima"},"content":{"rendered":"\n

Comarch Optima to jeden z najpopularniejszych program\u00f3w ksi\u0119gowych na polskim rynku i zapewne jeden z najbardziej rozbudowanych. <\/p>\n\n\n\n

To, \u017ce mo\u017ce on s\u0142u\u017cy\u0107 m.in. do obs\u0142ugi magazynu, wysy\u0142ki zlece\u0144, CRM-u, wystawiania faktur, przygotowywania p\u0142atno\u015bci i ksi\u0119gowo\u015bci powoduje, \u017ce nieraz nie jest \u0142atwo po\u0142apa\u0107 si\u0119 w tym wszystkim, gdy rozpoczynamy prac\u0119 z tym programem. <\/p>\n\n\n\n

Samo przygotowanie deklaracji VAT\/pliku JPK nieraz powoduje sporo problem\u00f3w, chocia\u017c ich utworzenie to zaledwie par\u0119 klikni\u0119\u0107 myszk\u0105. Na co zwr\u00f3ci\u0107 uwag\u0119 i jak u\u0142atwi\u0107 sobie prac\u0119?<\/p>\n\n\n\n

Zapraszam Ci\u0119 do artyku\u0142u przygotowanego przez Ani\u0119 Ma\u0142eck\u0105, wieloletniego praktyka rachunkowo\u015bci, kt\u00f3ry odpowie na te pytania.<\/p>\n\n\n\n

\n\n\n\n
<\/div>\n\n\n\n

Rejestr VAT, ale czy na pewno?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
<\/div>\n\n\n\n

Ka\u017cdy program ksi\u0119gowy posiada miejsce, do kt\u00f3rego wprowadzamy faktury sprzeda\u017cy i zakupu. W Symfonii to miejsce nazywa si\u0119 po prostu dokumenty, w Enovie Zakup\/Sprzeda\u017c, a w Comarchu to miejsce nazywa si\u0119 \u201eRejestr VAT\u201d. Ma\u0142o intuicyjnie, prawda?<\/p>\n\n\n\n

<\/div>\n\n\n\n
\"\"<\/figure>\n\n\n\n
<\/div>\n\n\n\n

Ksi\u0119gowym rejestr VAT kojarzy si\u0119 raczej z ewidencj\u0105 prowadzon\u0105 na cele rozliczenia podatku i przygotowania plik\u00f3w JPK, ale w Comarchu rejestr VAT to nic innego jak miejsce, w kt\u00f3rym wprowadza si\u0119 wszystkie faktury niezale\u017cnie od tego, czy podlegaj\u0105 one VAT, czy te\u017c nie. Na formularzu faktury mo\u017cemy co prawda zaznaczy\u0107, w jakim okresie podatek VAT ma si\u0119 znale\u017a\u0107 w pliku JPK i jakie kwoty podatku podlegaj\u0105 odliczeniu, a jakie nie, jednak nie zmienia to faktu, \u017ce tych informacji nie wyczytamy z rejestru VAT. To w jaki spos\u00f3b sobie poradzi\u0107 z przygotowaniem pliku JPK?<\/p>\n\n\n\n

<\/div>\n\n\n\n

Moc zak\u0142adek i filtr\u00f3w<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
<\/div>\n\n\n\n

Tak jak wspomina\u0142am, Comarch jest mocno rozbudowanym programem, wi\u0119c nie mog\u0142o w nim zabrakn\u0105\u0107 funkcji pozwalaj\u0105cych na przygotowanie pliku JPK czy te\u017c informacji podsumowuj\u0105cej VAT-UE.<\/p>\n\n\n\n

W celu rozpocz\u0119cia przygotowa\u0144 do sporz\u0105dzenia pliku JPK_VAT w pierwszej kolejno\u015bci musimy zmieni\u0107 zak\u0142adk\u0119 z \u201erejestr VAT\u201d na \u201eDo VAT\/JPK_V7\u201d. Nie od razu jednak zobaczysz faktury i ich kwoty, kt\u00f3re powinny si\u0119 znale\u017a\u0107 w pliku JPK. Zak\u0142adk\u0119 t\u0119 nale\u017cy jeszcze wcze\u015bniej pofiltrowa\u0107, aby uzyska\u0107 dane, kt\u00f3rych potrzebujemy do JPK. Filtry znajdziesz na dole okna i w przypadku rejestru zakupu najwa\u017cniejszy z nich to \u201eodliczenia\u201d \u2013 tutaj koniecznie musisz wybra\u0107 \u201etak\u201d. W przeciwnym wypadku b\u0119d\u0105 si\u0119 r\u00f3wnie\u017c pojawia\u0142y transakcje, od kt\u00f3rych nie masz prawa odliczy\u0107 podatku. Co jeszcze warto ustawi\u0107?<\/p>\n\n\n\n

Ustawiaj\u0105c filtry warto si\u0119 kierowa\u0107 polami, kt\u00f3re musimy raportowa\u0107 w JPK_V7. W przypadku podatku naliczonego i zakup\u00f3w raportujemy tak naprawd\u0119 dwa rodzaje operacji \u2013 zakup \u015brodk\u00f3w trwa\u0142ych i pozosta\u0142e zakupy. W zwi\u0105zku z tym warto w polu \u201erodzaj zakup\u00f3w\u201d najpierw wybra\u0107 \u201e\u015brodki trwa\u0142e\u201d, w\u00f3wczas poka\u017c\u0105 nam si\u0119 tylko transakcje dotycz\u0105ce zakupu \u015brodk\u00f3w trwa\u0142ych, kt\u00f3re b\u0119dziemy mogli sprawdzi\u0107 pod k\u0105tem ich uj\u0119cia w ewidencji, a nast\u0119pnie por\u00f3wna\u0107 je z odpowiednimi polami w pliku JPK. Potem mo\u017cemy przej\u015b\u0107 do pozosta\u0142ych zakup\u00f3w \u2013 dla nich w\u0142a\u015bciwym filtrem jest \u201etowary+us\u0142ugi+inne+paliwo\u201d. S\u0105 to po prostu pozosta\u0142e rodzaje transakcji, kt\u00f3re nadajemy, wprowadzaj\u0105c faktury w Optimie i przy wyborze tej opcji program poka\u017ce nam ka\u017cd\u0105 faktur\u0119 oznaczon\u0105 jednym z tych rodzaj\u00f3w zakup\u00f3w.<\/p>\n\n\n\n

<\/div>\n\n\n\n
\"\"<\/figure>\n\n\n\n
<\/div>\n\n\n\n

Dzi\u0119ki sprawdzeniu ka\u017cdej operacji uj\u0119tej w rejestrze zyskujemy pewno\u015b\u0107, \u017ce cz\u0119\u015b\u0107 ewidencyjna pliku JPK jest sporz\u0105dzona prawid\u0142owo. Z kolei sprawdzaj\u0105c podsumowania tych rejestr\u00f3w z polami w pliku JPK upewniamy si\u0119, \u017ce cz\u0119\u015b\u0107 deklaracyjna jest sporz\u0105dzona prawid\u0142owo. Warto po\u015bwi\u0119ci\u0107 troch\u0119 czasu na sprawdzenie poprawno\u015bci uj\u0119cia faktur w pliku JPK, poniewa\u017c dzi\u0119ki temu unikniemy korekt, ewentualnych niedop\u0142at podatku wraz z odsetkami lub op\u00f3\u017anie\u0144 w zwrotach nadwy\u017cki podatku VAT.<\/p>\n\n\n\n

<\/div>\n\n\n\n

VAT to nie tylko JPK_VAT<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
<\/div>\n\n\n\n

Ka\u017cdy podmiot, kt\u00f3ry dokonuje transakcji wewn\u0105trzunijnych, opr\u00f3cz pliku JPK_VAT, jest zobowi\u0105zany do z\u0142o\u017cenia informacji podsumowuj\u0105cej VAT-UE. Ksi\u0119gowi cz\u0119sto zapominaj\u0105, \u017ce te dwie deklaracje musz\u0105 by\u0107 ze sob\u0105 zgodne. Nie co do z\u0142ot\u00f3wki, poniewa\u017c w informacji VAT-UE sk\u0142adamy informacje o transakcjach z poszczeg\u00f3lnymi podmiotami (zaokr\u0105glone do pe\u0142nych z\u0142otych przy ka\u017cdym kontrahencie), a w pliku JPK_VAT mamy sum\u0119 wszystkich transakcji (r\u00f3wnie\u017c zaokr\u0105glon\u0105), co mo\u017ce powodowa\u0107 niewielkie r\u00f3\u017cnice pomi\u0119dzy kwotami wykazanymi w tych dw\u00f3ch deklaracjach, ale co do zasady te warto\u015bci powinny ze sob\u0105 gra\u0107. Niestety samo sprawdzenie transakcji pod k\u0105tem przygotowywanego pliku JPK_VAT nie zawsze wystarcza i tutaj z pomoc\u0105 przychodzi nam kolejna zak\u0142adka \u201edo deklaracji VAT-UE\u201d.<\/p>\n\n\n\n

W tej zak\u0142adce znajdziesz wszystkie transakcje, kt\u00f3re zosta\u0142y zakwalifikowane do VAT-UE w danym okresie. Filtry pozwalaj\u0105 na podzielenie tych transakcji na towary b\u0105d\u017a us\u0142ugi, transakcje wewn\u0105trzunijne zwyk\u0142e i transakcje wewn\u0105trzunijne-tr\u00f3jstronne, a tak\u017ce faktury zwyk\u0142e i faktury wewn\u0119trzne. Mamy wszystko, czego potrzebujemy, aby szybko sprawdzi\u0107, czy zak\u0142adki \u201edo VAT\u201d i \u201edo deklaracji VAT-UE\u201d pokazuj\u0105 takie same dane. A co, jak co\u015b si\u0119 nie zgadza?<\/p>\n\n\n\n

Dwa najcz\u0119stsze b\u0142\u0119dy, z jakimi si\u0119 spotka\u0142am, to b\u0142\u0105d w numerze NIP kontrahenta, w zwi\u0105zku z kt\u00f3rym transakcja nie pojawia si\u0119 na VAT-UE, a drugim b\u0142\u0119dem jest nieoznaczenie faktury, \u017ce podlega ona rozliczeniu w VAT-UE \u2013 Comarch ma do tego osobnego checkboxa. Niestety obydwa b\u0142\u0119dy wymagaj\u0105 szczeg\u00f3\u0142owego sprawdzenia rejestru w celu ich wy\u0142apania.<\/p>\n\n\n\n

<\/div>\n\n\n\n

Jak usprawni\u0107 prac\u0119?<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
<\/div>\n\n\n\n

Opr\u00f3cz wielu filtr\u00f3w i zak\u0142adek Comarch posiada jeszcze jedno pot\u0119\u017cne narz\u0119dzie do przygotowywania plik\u00f3w JPK czy informacji podsumowuj\u0105cych VAT-UE i s\u0105 to wydruki.<\/p>\n\n\n\n

Opr\u00f3cz standardowego, wymaganego przepisami rejestru VAT, mo\u017cesz wydrukowa\u0107 rejestr VAT ju\u017c z podzia\u0142em wed\u0142ug p\u00f3l w pliku JPK. Ten wydruk mo\u017cesz przygotowa\u0107 w dw\u00f3ch wersjach \u2013 albo transakcja po transakcji, co mo\u017ce si\u0119 sprawdzi\u0107 w przypadku stosunkowo niewielkiej ilo\u015bci dokument\u00f3w, albo drukuj\u0105c tylko podsumowania, ale pami\u0119taj, \u017ce wtedy dobrze mie\u0107 jeszcze wydrukowane szczeg\u00f3\u0142owe rejestry. Wydruk ten znajduje si\u0119 nie w polu \u201erejestry\u201d, ale w polu klasyfikacja zakup\u00f3w -> wg p\u00f3l na JPK_V7. Tak wi\u0119c je\u017celi jeszcze tam nie zajrza\u0142e\u015b, to sprawd\u017a koniecznie.<\/p>\n\n\n\n

Z podobn\u0105 sytuacj\u0105 mamy do czynienia przy przygotowywaniu informacji podsumowuj\u0105cych VAT-UE \u2013 mo\u017cemy wydrukowa\u0107 standardowy rejestr VAT, ale mo\u017cemy te\u017c wydrukowa\u0107 zestawienie operacji wg numer\u00f3w NIP. Du\u017co \u0142atwiej si\u0119 sprawdza VAT-UE w taki w\u0142a\u015bnie spos\u00f3b, zw\u0142aszcza, je\u017celi mamy sporo transakcji z r\u00f3\u017cnymi podmiotami \u2013 program sam nam podliczy transakcje z danym kontrahentem.<\/p>\n\n\n\n

<\/div>\n\n\n\n

Podsumowanie<\/strong><\/h3>\n\n\n\n
<\/div>\n\n\n\n

Sporz\u0105dzanie pliku JPK_V7 czy informacji podsumowuj\u0105cej VAT-UE to jedno klikni\u0119cie, ma\u0142o znacz\u0105ca chwila. Kto\u015b, kto nigdy nie ksi\u0119gowa\u0142 zapyta, o co wi\u0119c tyle ha\u0142asu? <\/p>\n\n\n\n

Przy sporz\u0105dzaniu rozlicze\u0144 VAT najwi\u0119cej czasu zajmuje poprawne wprowadzenie faktur, a potem weryfikacja, czy zrobili\u015bmy to dobrze. Sprawdzenie poprawno\u015bci odliczenia, wprowadzonych dat, a tak\u017ce pozycji, w jakiej dana operacja jest wykazana w pliku JPK, jest tym d\u0142u\u017csze, im wi\u0119cej dokument\u00f3w mamy do rozliczenia. Comarch Optima ma jednak par\u0119 przydatnych funkcji, kt\u00f3re t\u0119 prac\u0119 nam u\u0142atwiaj\u0105. <\/p>\n\n\n\n

Chcesz pozna\u0107 wi\u0119cej funkcjonalno\u015bci w Comarch Optima? <\/p>\n\n\n\n

Zapraszam do kursu Ksi\u0119gowo\u015b\u0107 pe\u0142na w praktyce na Comarch Optima<\/a><\/strong>.<\/p>\n\n\n\n

<\/div>\n\n\n\n
\"\"<\/a><\/figure>\n\n\n\n
<\/div>\n\n\n\n

<\/p>\n\n\n

\n \n
\n \n
\n
\n \n\n
<\/div>\n <\/div>\n
\n \n\n
<\/div>\n <\/div>\n
\n \n\n
<\/div>\n <\/div>\n
\n \n\n
<\/div>\n <\/div>\n
\n \n\n
<\/div>\n <\/div>\n <\/div>\n \n
\n
\n \n\n
<\/div>\n <\/div>\n
\n \n\n
<\/div>\n <\/div>\n
\n \n\n
<\/div>\n <\/div>\n
\n \n\n
<\/div>\n <\/div>\n
\n \n\n
<\/div>\n <\/div>\n <\/div>\n<\/div>\n \n\n
\n 5\/5 - (1 vote) <\/div>\n <\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Comarch Optima to jeden z najpopularniejszych program\u00f3w ksi\u0119gowych na polskim rynku i zapewne jeden z najbardziej rozbudowanych.  To, \u017ce mo\u017ce on s\u0142u\u017cy\u0107 m.in. do obs\u0142ugi magazynu, wysy\u0142ki zlece\u0144, CRM-u, wystawiania faktur, przygotowywania p\u0142atno\u015bci i ksi\u0119gowo\u015bci powoduje, \u017ce nieraz nie jest \u0142atwo po\u0142apa\u0107 si\u0119 w tym wszystkim, gdy rozpoczynamy prac\u0119 z tym programem.  Samo przygotowanie deklaracji […]<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":4586,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[223],"tags":[168,227,15,14,13],"class_list":["post-4582","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-ksiegowosc-na-programie","tag-biuro-rachunkowe","tag-comarch-optima","tag-ksiegowy","tag-praca-ksiegowego","tag-rachunkowosc"],"aioseo_notices":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/kursy-rachunkowosci.pl\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/4582","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/kursy-rachunkowosci.pl\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/kursy-rachunkowosci.pl\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/kursy-rachunkowosci.pl\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/kursy-rachunkowosci.pl\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=4582"}],"version-history":[{"count":4,"href":"https:\/\/kursy-rachunkowosci.pl\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/4582\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":4766,"href":"https:\/\/kursy-rachunkowosci.pl\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/4582\/revisions\/4766"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/kursy-rachunkowosci.pl\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media\/4586"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/kursy-rachunkowosci.pl\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=4582"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/kursy-rachunkowosci.pl\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=4582"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/kursy-rachunkowosci.pl\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=4582"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}